طريقة الحساب
إضافة الضريبة: اضرب السعر قبل الضريبة في النسبة. عند 15٪: الضريبة = الصافي × 0.15، والإجمالي = الصافي + الضريبة.
استخراج الضريبة: اقسم المبلغ الشامل للضريبة على 1.15 لتحصل على السعر قبل الضريبة، والفرق هو قيمة الضريبة. ومن الأخطاء الشائعة خصم 15٪ من الإجمالي: فـ15٪ من 1,150 تساوي 172.50، بينما الضريبة الموجودة فعلًا في 1,150 هي 150.
التقريب: تعمل الحاسبة بالهللة الكامل، وتقرّب الضريبة إلى منزلتين عشريتين (نصف الوحدة فأكثر يُقرَّب للأعلى)، ثم تحسب المبلغ الآخر بحيث يساوي الصافي مع الضريبة الإجماليَّ تمامًا.
تحسب مستحقاتك النهائية أيضًا؟ استخدم حاسبة مكافأة نهاية الخدمة السعودية، وللأسعار بنسبة 5٪ استخدم حاسبة ضريبة القيمة المضافة في الإمارات.
أمثلة محلولة
- إضافة الضريبة إلى 200.00 ريال: 200.00 × 15% = 30.00 → 230.00
- استخراج الضريبة من 575.00 ريال: 575.00 ÷ 1.15 = 500.00 + 75.00
- المبالغ الصغيرة تُقرَّب للأعلى عند النصف: 0.10 × 15% = 0.015 → 0.02 → 0.12
التوريدات الخاضعة للنسبة الأساسية والصفرية والمعفاة
تُطبَّق النسبة الأساسية 15٪ على معظم السلع والخدمات في المملكة. وبعض التوريدات خاضعة لنسبة الصفر (مثل كثير من الصادرات)، وبعضها معفى من الضريبة (مثل معظم إيجارات السكن وبعض الخدمات المالية).
تحدد التشريعات الضريبية وإرشادات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك المعاملة الضريبية لكل توريد. هذه الحاسبة تُجري العملية الحسابية للنسبة التي تختارها فقط، ولا تحدد كيف يُعامَل التوريد ضريبيًا.
متى أصبحت ضريبة القيمة المضافة 15٪؟
بدأ تطبيق ضريبة القيمة المضافة في المملكة بنسبة 5٪ في 1 يناير 2018، ثم رُفعت النسبة الأساسية إلى 15٪ اعتبارًا من 1 يوليو 2020. وللفواتير القديمة الصادرة بنسبة 5٪ فعّل خيار النسبة المخصصة وأدخل 5.
الأسعار المعروضة للمستهلك
يُتوقع عمومًا أن تكون الأسعار المعروضة للمستهلكين في المملكة شاملة للضريبة. استخدم «استخراج الضريبة» لمعرفة السعر قبل الضريبة من السعر المعروض.
الأسئلة الشائعة
كيف أضيف ضريبة 15٪ إلى السعر؟
اضرب السعر في 1.15. مثلًا يصبح 1,000 ريال 1,150 ريالًا، منها 150 ريالًا ضريبة.
كيف أستخرج الضريبة من المبلغ الإجمالي؟
اقسم الإجمالي على 1.15. فإذا كان الإجمالي 1,150 ريالًا يكون السعر قبل الضريبة 1,000 ريال والضريبة 150 ريالًا.
لماذا لا تساوي الضريبة 15٪ من الإجمالي؟
لأن الإجمالي يتضمن الضريبة أصلًا. الضريبة 15٪ من السعر الصافي، وهي تعادل نحو 13.04٪ من المبلغ الشامل للضريبة.
هل تخضع كل السلع لضريبة 15٪؟
لا، فبعض التوريدات خاضعة لنسبة الصفر أو معفاة. راجع إرشادات الجهة المختصة لحالتك، فالحاسبة لا تحدد المعاملة الضريبية.
هل يمكنني استخدام نسبة أخرى؟
نعم. فعّل «استخدام نسبة مخصصة» ثم أدخل أي نسبة من 0 إلى 100٪، وستظهر النتيجة على أنها بنسبة يدوية.
هل تُرسل أو تُحفظ البيانات التي أدخلها؟
لا. يجري الحساب داخل متصفحك، ولا يغادر جهازك أي شيء تكتبه ولا يظهر في شريط العنوان.